2021年，全球疫情还未结束，中国经济逐步走向“负利率时代”，钱越来越不值钱。在经济下滑的同时，人口老龄化快速发酵，2000年是10个年轻人养一个老人，2050年快速变化成2个年轻人养一个老人。

人口老龄化趋势

在人口老龄化、财富利率的时代下，如何解决养老问题?

前几天人社部开了发布会，给出了相关措施，其中包括：延长工作时间、延迟退休等政策，以及发展“第三支柱”养老保险，也就是我们通常说的商业养老保险。

第三支柱养老金

那么，“第三支柱”养老保险究竟是什么?参加后到底能给养老增加多少“筹码”?对我们的生活有何影响呢?下面我们详细来分析：

首先，我们要搞清楚“第三支柱”养老保险的定义。

目前，我国的养老保险制度包括“三支柱”。政府主导的第一支柱——基本养老保险，即人们常说的养老金，用人单位主导的第二支柱——企业年金和职业年金。以及体现个人责任的第三支柱——指的是个人为养老投资，通过购买商业养老保险等金融产品，例如：个人储蓄性养老保险和商业养老保险，建立起个人养老金。

第三支柱养老保险定义

其次，我们来看一下“第三支柱”养老保险对我们有何利弊。

好处：

一、目前，国家政策大力支持“第三支柱”养老保险，参加个人养老金，不仅可以享受税收优惠，这笔钱还将进入市场投资运营。小编查了下近年来基本养老保险的收益率，2019年是2.56%，2019年是9.03%，总体呈上升趋势，而且跑得过通货膨胀，基本没有贬值压力。

二、第三支柱养老保险产品包括：符合规定的银行理财、商业养老保险、基金等，种类丰富，可以满足我们多层次、多样化需求，为我们个人养老增加一层保障。

三、能够增强多层次、多支柱养老保险体系可持续性和灵活性，有效衔接我国基本养老保险，也有利于解决企业年金制度难以覆盖中小企业员工和灵活就业人员的问题。

四、最重要的是，第三支柱养老保险有利于增加个人养老积累、拓展保险业务、缓解养老资金压力，对个人、金融机构和政府而言，可谓“三赢”。

第三支柱养老保险好处

弊端：

当然，我们也不能忽视第三支柱养老保险的弊端。

一、从政策方面来说，第三支柱养老保险政策细则尚未出台，对于第三支柱应如何发展，如何设定目标规模和替代率，都没有提出明确的方向和具体指标体系，个人仍需摸索。

二、从国家支持力度来看，目前国家给予的税收支持政策有限。

扩大税延产品覆盖范围、简化税收递延抵扣手续，甚至打通二、三支柱税优额度共享等举措具有一定现实意义。一是政策设计缺少统筹，较为单一。由于企业年金覆盖面很小，大部分中小企业及其员工无法享受相应的减免税优惠，但现阶段相关额度不能转移到基本没有门槛、可以全员参与的第三支柱养老保险。此外，我国缺少财政补贴等能够有效扩大覆盖面、惠及中低收入人群的政策。二是处理流程复杂。特别是对于单位代扣代缴的参保人，其享受税优政策将显著增加单位相关部门的工作负担，可能影响个人和单位积极性。三是个税递延商业养老保险试点也暴露出优惠力度有限、操作复杂等问题。

第三支柱养老保险弊端

三、目前，国家未给予个人养老金专户政策。根据第三支柱个人税收递延型商业养老保险试点方案，商业银行提供个人养老金资金账户的管理服务，包括账户开立、销户、转移、资金汇划等，实现账户封闭管理，但该资金账户性质尚未明确。同时，需借鉴国际经验，充分考虑个人养老金账户的开立及使用便利性，给予个人养老金账户专属的政策支持，依托默认投资工具机制，有效提高个人养老金投资效率，减少资金在账户的滞留时间，缓解第三支柱制度建立初期社会公众投资理财知识相对匮乏，无法合理有效进行养老金投资的情况，从而充分保障参保人权益。

第三支柱养老保险政策解读

总体来说，花生财税认为第三支柱商业保险制度利大于弊。虽然目前我国第三支柱商业保险尚处于起步阶段，很多政策都在测试摸索，但花生财税相信，在国家的大力支持下，在社会各界的共同努力下，我国第三支柱养老保险事业必将扬帆远航，节节高升，为老百姓带来切实的利益。

关键词： 个人养老金制度最新